Egy hét maradt hátra a 2019. évi jövedelmek bevallásának határidejéig, május 20-ig. A nyugdíj-biztosítással rendelkezőknek is addig kell kérvényezniük a 2019-i befizetéseik után járó 20%-os adójóváírást – figyelmeztet közleményében a Magyar Biztosítók Szövetsége.

A NAV által elkészített adóbevallási tervezetet az ügyfélkapun keresztül, az eSZJA portálon lehet megtekinteni elektronikus személyivel, telefonos azonosítóval. Azon a helyen visszaigényelhető a nyugdíjbiztosítás után járó szja is.

Ellenőrizni, illetve a megfelelő sorokat helyesen kitölteni mindenképpen érdemes, hiszen a statisztikák szerint valamilyen ok miatt minden évben tízezrek nem veszik igénybe a nyugdíj-biztosításokba fizetett éves díj után járó 20% (évi maximum 130 ezer forint) adójóváírást. Tavalyelőtt például, amikor év végén összesen 285 ezer nyugdíj-biztosítási szerződés volt érvényben, csak 243 ezren éltek a lehetőséggel.

Az adójóváírás igénylését a biztosító által minden évben megküldött igazolás alapján kell kitölteni. Ez az igazolás tartalmazza a többi között a szerződésszámot, a tárgyévben befizetett összeget, valamint a biztosító és a szerződő adatait, és azt a biztosítói számlaszámot (kötvényszámot) is, ahova a NAV az adójóváírást utalja. A megfelelő összeget a biztosító jóváírja a biztosított nyugdíjbiztosítási szerződésén.

Az adóbevallások 144–148. sora vonatkozik a nyugdíjbiztosítási szerződésre, ezt kell az egyéni bevallóknak a biztosítótól kapott igazolás alapján kitölteni az adókedvezmény érvényesítéséhez. Érdemes a megfelelő sorokat ellenőrizni; különösen azok tegyék, akik más típusú nyugdíj-megtakarításukhoz kapcsolódó rendelkezési lehetőségükkel is élni kívánnak, és az összesen legfeljebb 280 ezer forintot fel akarják osztani közöttük.

Ügyfélkapu-jogosultság hiányában a 19SZJA kódszámú adóbevallási dokumentumot kell kitölteni (a NAV ajánlása szerint az ÁNYK programmal). A kitöltés ugyanúgy működik, mint ügyfélkapu esetén, itt is a 144–148. közötti sorok vonatkoznak a nyugdíj-biztosításokra. A jóváírt összeg a NAV-hoz beérkezett hibátlan adóbevallás időpontjától számított 30 naptári nap múlva, várhatóan ezen a nyáron jelenik majd meg a nyugdíjbiztosítási számlán.

A Magyar Nemzeti Bank adatai szerint a múlt év végére 341 ezer fölé emelkedett az adókedvezményes nyugdíjbiztosítások száma Magyarországon, ami ötödével, 56 ezerrel több, mint egy évvel azelőtt. A szerződők több mint 86 000 millió forintot fizettek be egy év alatt. A termék népszerűsége annak is köszönhető, hogy 2014. január 1-jétől az szja-törvény 44/C paragrafusa értelmében a nyugdíj-biztosításokba befizetett éves díj után évi legföljebb 130 ezer forintig 20 százalék adójóváírás vehető igénybe.

A maximális, 130 ezer forintos adókedvezmény igénybevételéhez évente 650 ezer forintot kellene befizetni, amit a szerződések átlagdíja még messze nem ér el, bár évről évre emelkedik, tavaly meghaladta a 252 ezer forintot.